13 haftalık nakit planı: önümüzdeki üç ayı haftaya bölmek
Aylık bakınca kasa artıyor, haftalık bakınca iki hafta eksi çıkıyor. Matbaacı Kerem Bey'in Ekim 2026–Ocak 2027 tablosu üzerinden 13 haftalık nakit planının beş satırı, en düşük haftayı bulmak ve planı her pazartesi bir hafta ileri kaydırmak.
İşveren Okulu · 6 dk · sonunda 4 soruluk sınav
13 haftalık nakit planı, önümüzdeki üç ayın her haftası için giren ve çıkan parayı yazıp hafta sonunda kasada ne kalacağını gösteren tablodur. Aylık toplamda görünmeyen ay sonu sıkışmasını ve üç ayda bir gelen ödemeleri, örneğin geçici vergiyi, önceden gösterir. Plan her pazartesi güncellenir: biten hafta çıkar, sona yeni hafta eklenir, en düşük haftaya yeniden bakılır.
Matbaacı Kerem Bey'in iyi giden ayları
Kerem Bey'in matbaası altı kişiyle çalışıyor. Ekim 2026'da işler iyi: her hafta aşağı yukarı 250.000 lira tahsilat giriyor. Bir zincir marketten büyük bir katalog işi de geldi. Kâğıdı Kasım'ın ikinci haftasında peşin alacak, parasını müşteri Ocak başında ödeyecek.
Kerem Bey ay ay bakınca rahat: "Ekim'de kasa artıyor, Kasım'da da artar." Müşaviri bir öneride bulunuyor: "Önümüzdeki 13 haftayı tek tek yazalım."
Bir aylık takvimi Nakit akışı takvimi dersinde gün gün kurmuştun. Bu derste aynı mantığı üç aya yayıyoruz, ama günü değil haftayı birim alıyoruz.
Neden 13 hafta?
Kuaförün randevu defterini düşün. Yalnız bugünü görse, yarın sabahın boş mu dolu mu olduğunu bilmez. Bir yılı birden görse, satırlar anlamsızlaşır. Kuaför defteri birkaç hafta ileriye açık tutar; boşluğu da kalabalığı da önceden görür.
13 hafta, aşağı yukarı üç ay eder. Bu süre şunları gösterir:
- Her ayın tekrar eden ödemelerini üç kez yan yana gösterir: maaş, kira, KDV, muhtasar, SGK.
- Üç ayda bir gelen ödemeleri yakalar. Geçici vergi bunlardan biridir; Temmuz–Eylül 2026 dönemi için son gün 17 Kasım 2026.
- Ay içindeki çukuru gösterir. Aylık toplamda görünmeyen sıkışma, haftalık tabloda ortaya çıkar.
Planın beş satırı
- Başlangıç parası. Bugün kasada ve bankada gerçekten ne var? Tahmin değil, ekstreye bakarak yaz. Kredi kartı limiti ya da kullanılmamış kredi bu satıra girmez.
- Girenler. Önce tarihi belli olanları yaz: vadesi gelen çekler, sözleşmeli tahsilatlar. Sonra peşin satışın tahmini: son birkaç ayın haftalık ortalaması, biraz da aşağı yuvarlanmış.
- Çıkanlar. Sabitler (maaş, kira, SGK, vergiler, kredi taksiti), tedarikçi ödemeleri ve tek seferlik büyük kalemler.
- Hafta sonu parası. Önceki haftanın kalanı, artı girenler, eksi çıkanlar.
- En düşük hafta. Tabloda en küçük rakamı bul ve işaretle. Planın asıl cevabı odur.
Vergi günlerini Bir ayın takvimi dersinden al. Bu dönemde dikkat isteyen günler var. Eylül KDV'sinin son günü 28 Ekim 2026: Cumhuriyet Bayramı arifesi, öğleden sonrası tatil, ama son gün kaymaz; GİB ayrıca uzatma duyurmadıkça o gün geçerlidir. Eylül SGK priminin son günü 31 Ekim cumartesiye denk geldiği için 2 Kasım 2026, Ekim KDV'sinin son günü 28 Kasım cumartesiye denk geldiği için 30 Kasım 2026 olur.
Kerem Bey'in tablosu
Rakamlar yuvarlak ve örnek. "Girenler" her hafta 250.000 lira; bayram haftası biraz eksik. "Çıkanlar"ın içinde her hafta 110.000 lira tedarikçi ve genel gider var, üstüne o haftanın özel kalemleri ekleniyor.
| Hafta | Tarih | Giren | Çıkan | Hafta sonu | O haftanın özel kalemi |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 12–18 Eki | 250.000 | 110.000 | 540.000 | |
| 2 | 19–25 Eki | 250.000 | 110.000 | 680.000 | |
| 3 | 26 Eki–1 Kas | 220.000 | 580.000 | 320.000 | Maaş, kira, muhtasar, KDV |
| 4 | 2–8 Kas | 250.000 | 210.000 | 360.000 | SGK primi |
| 5 | 9–15 Kas | 250.000 | 410.000 | 200.000 | Katalog kâğıdı 300.000 |
| 6 | 16–22 Kas | 250.000 | 170.000 | 280.000 | Geçici vergi |
| 7 | 23–29 Kas | 250.000 | 170.000 | 360.000 | Muhtasar |
| 8 | 30 Kas–6 Ara | 250.000 | 620.000 | −10.000 | Maaş, kira, KDV, SGK |
| 9 | 7–13 Ara | 250.000 | 110.000 | 130.000 | |
| 10 | 14–20 Ara | 250.000 | 110.000 | 270.000 | |
| 11 | 21–27 Ara | 250.000 | 110.000 | 410.000 | |
| 12 | 28 Ara–3 Oca | 250.000 | 710.000 | −50.000 | Maaş, kira, muhtasar, KDV, SGK |
| 13 | 4–10 Oca | 700.000 | 110.000 | 540.000 | Katalog tahsilatı 450.000 |
Başlangıç parası 400.000 lira. Üç ayın sonunda kasa 540.000 liraya çıkıyor; Kerem Bey'in "artıyor" demesi yanlış değil. Ama iki hafta eksi görünüyor. Bunlar ay sonunun haftaları: maaş, kira, KDV ve SGK aynı haftaya biniyor.
On ikinci haftadaki KDV neden daha yüksek? Katalog Kasım'da teslim ediliyor, faturası da Kasım'da kesiliyor. KDV parayı beklemez, teslimle doğar; parası Ocak'ta gelecek olsa da Kasım'ın KDV'si 28 Aralık'ta ödenir. Bu konuya sıradaki derste dönüyoruz.
Çukuru görünce ne yapılır?
Kerem Bey'in elinde iki ay var. İki şey konuşuyor:
- Kâğıtçıyla: 300.000 liranın yarısını şimdi, yarısını 45 gün sonra ödemek.
- Katalog müşterisiyle: işe başlarken yüzde 20 avans, yani 90.000 lira.
Tabloyu yeniden hesaplayınca 8. hafta 230.000 liraya, 12. hafta 40.000 liraya çıkıyor. Eksi hafta kalmadı. Ama 40.000 lira, bir makine arızasını karşılamaz. Ne kadar kenar parası tutman gerektiğini bu modülün son dersinde hesaplıyoruz.
Önceden görmenin değeri burada. Kâğıtçıyla altı hafta önce yapılan konuşma rahat geçer. Aynı konuşmayı ödeme günü yapmak daha zordur.
Plan her pazartesi bir hafta kayar
13 haftalık plan bir kez yapılıp çekmeceye konmaz. Her pazartesi:
- Biten haftanın gerçek rakamlarını yaz, tahminle karşılaştır.
- O haftayı tablodan çıkar, sona yeni bir 13. hafta ekle.
- En düşük haftaya yeniden bak.
İlk tabloyu kurmak bir iki saat sürer, sonraki haftalarda iş on beş dakikaya iner. Birkaç haftada bir tahminin nerede şaştığını da öğrenirsin. Kimi tahsilatı hep birkaç gün geç gelir, kimi gider hep biraz fazla çıkar. Plan zamanla senin işine göre ayarlanır.
Basit usulde ve şirkette
Basit usuldeysen KDV ve geçici vergi satırların olmaz; çalışanın varsa muhtasar ve SGK satırları yine vardır, planın kalanı aynıdır. Şahıs işletmesiysen kendi Bağ-Kur primin (her ayınki, izleyen ayın sonuna kadar) ve evine götürdüğün para da çıkan tarafa yazılır. Şirketsen ortakların şirketten aldığı paralar çıkan tarafa yazılır. Şirketten çekilen paranın kuralları Kendine maaş vermek dersinde.
Bu hafta bunu yap
Bu pazartesi bir tablo aç ve önümüzdeki 13 haftayı satır satır yaz. Başlangıç parasını banka ekstresinden al, vergi ve prim günlerini müşavirinden iste. En düşük haftayı bul ve o haftanın rakamını telefonuna not et.
Bunu Yuhasibu'da yap
Yuhasibu'nun ana ekranında kasa-banka toplamı ve alacakların görünür. Planın başlangıç parasını ve tahsil etmeyi beklediğin alacakları buradan al; tahsilat günlerini müşteri müşteri kendin yaz.
Yuhasibu, İşveren Okulu'nun kardeş ürünü olan ön muhasebe programıdır. Bu ders program olmadan da işe yarar.
Sık yapılan hatalar
- Aylık toplamla yetinmek. Ay sonunda kasa artıyor görünür, ama maaş, kira, KDV ve SGK aynı haftaya binince o hafta eksiye düşebilirsin.
- Girenleri iyimser yazmak. Müşterinin söylediği gün değil, gerçekte ödediği gün yazılır. Peşin satış tahminini biraz aşağı yuvarla.
- Planı bir kez yapıp bırakmak. Plan her pazartesi bir hafta kayar. Güncellenmeyen plan üç hafta sonra yanlış yönü gösterir.
Bu dersteki kelimeler
Soru-cevap
Bu derse henüz soru sorulmamış. İlk soran sen ol.
Bu dersle ilgili bir sorun mu var?
Sorunuz incelendikten sonra cevabıyla birlikte burada yayınlanır. E-posta adresiniz sayfada görünmez.
Haftalık mevzuat bülteni
Haftada en çok bir e-posta: vergi, SGK ve iş hukukunda o hafta ne değişti, kaynağıyla; bir de yeni dersler. Reklam yok.
Nereden başlayacağını bilmiyor musun?
12 soru, 3 dakika, kayıt yok. Sınav seni doğru seviyeye koyar; cevapların bilgisayarından çıkmaz.
Yerleştirme sınavına gir →